关于丹凤县2015年财政决算草案的报告

——2016年9月19日在丹凤县第十七届人大常委会

第37次会议上

县财政局局长 徐革新

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将我县2015年财政决算草案报告如下，请予审议。

一、2015年财政决算情况

2015年，经济下行压力持续加大，财政收支形势异常严峻，在县委、县政府的坚强领导和县人大的监督支持下，全县财税部门牢牢把握稳中求进总基调，认真贯彻落实党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神和县十七届人大四次会议决议，改革创新、服务大局，积极提升财政实力，着力支持改善民生，预算执行情况总体良好。

（一）一般公共预算收支决算情况

1、收入决算情况。2015年，全县财政总收入40893万元，完成预算4.07亿元的100.47%，剔除“营改增”等结构性政策减收，以及一次性国有资产处置收入、清缴耕地占用税等不可比因素，同口径增长11.15%、增收3301万元。其中：（1）地方公共财政预算收入32609万元，完成预算3.255亿元的100.18%，同口径增长12.36%、增收2787万元。其中：税收收入17869万元，增长7.64%、增收1268万元，占地方公共财政预算收入的54.8%。主要税种完成情况是：增值税962万元，增长6.42%、增收58万元；营业税4127万元，增长8.69%、增收330万元；企业所得税578万元，增长41.67%、增收170万元；个人所得税209万元，增长7.18%、增收14万元；资源税218万元，下降49.54%、减收214万元；城市维护建设税620万元，下降10.01%、减收69万元；房产税233万元，下降7.54%、减收19万元；城镇土地使用税299万元，增长18.65%、增收47万元；土地增值税238万元，增长46.01%、增收75万元；耕地占用税9650万元，增长13.26%、增收1130万元；契税418万元，下降37.43%、减收250万元。非税收入14740万元，增长11.49%、增收1519万元，占地方公共财政预算收入的45.2%。分项目完成情况是：专项收入3238万元，增长693.63%、增收2830万元(主要是从2015年起按规定将森林植被恢复费、育林基金、地方教育附加等11项政府性基金转列一般公共财政收支预算)；行政事业性收费收入3186万元，增长365.11、增收2501万元；罚没收入3613万元，下降37.06%、减收2127万元；国有资源有偿使用收入4703万元，下降26.38%、减收1685万元。（2）上划中省税收8284万元，同比增长1.64%、增收134万元。

2、支出决算情况。2015年，全县本级财政支出110085万元，完成年度预算的100.85%，加上省市下达专款支出98194万元，全县一般公共财政预算支出208279万元，较2014年增长6.29%、增支12329万元。主要支出项目情况是：一般公共服务支出12846万元，下降26.36%；公共安全支出7142万元，增长4.42%；教育支出62335万元，增长7.38%；科学技术支出840万元，增长4.09%；文化体育与传媒支出2796万元，下降11.88%；社会保障和就业支出26908万元，增长73.13%；医疗卫生与计划生育支出18628万元，下降5.73%；节能环保支出8904万元，增长4.74%；城乡社区支出7741万元，增长129.43%；农林水支出33810万元，增长2.47%；住房保障支出17583万元，下降8.85%。

2015年年初预备费预算3000万元，其中支出34万元专项用于羊布病疫情防控工作，剩余2966万元全部平衡预算，统筹用于发放兑现机关事业单位干部职工调资。

汇总统计，2015年全县行政事业单位使用公共财政预算拨款开支的“三公”经费1012.23万元，较上年减少266.66万元，下降20.85%，其中：因公出国（境）费5.62万元，较上年增加2.02万元，增长56.11%；公务车辆购置及运行维护费850.82万元，较上年减少191.62万元，下降18.38%；公务接待费155.79万元，较上年减少77.06万元，下降33.09%。

3、财政平衡情况。2015年地方公共财政预算收入32609万元，加上上级补助收入173287万元(其中财力性补助75740万元、上级专款97547万元)、债务收入26887万元（其中置换债券22864万元、新增债券4023万元）、上年结余1086万元及调入资金171万元，收入总计为234040万元。2015年一般公共预算支出208279万元，加上上解支出1094万元、地方政府债券还本支出23664万元、安排预算稳定调节基金360万元，全县总支出为233397万元。2015年全县总收支相抵，年终结余643万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支决算情况

2015年县本级政府性基金收入6529万元，加上省市基金补助收入2069万元、债务收入5555万元（其中置换专项债券2155万元、新增专项债券3400万元），政府性基金收入总计为14153万元。政府性基金支出9641万元，加上债务还本支出2155万元及调出资金171万元，2015年全县政府性基金总支出为11967万元。总收支相抵，年终结余2186万元，全部为结转到2016年继续使用的基金专款。从决算情况看，2015年县本级政府性基金收入6529万元，下降61.49%，减收10425万元，基金支出9641万元，下降53.57%、减支11122万元。主要是2014年按照市政府文件要求，对国有土地使用权出让收入进行清缴并纳入基金预算收支管理，政府性基金收支预算基数大，以及从2015年起按规定将森林植被恢复费、育林基金等11项政府性基金纳入了一般公共财政收支预算。

（三）均衡性转移支付资金安排使用情况

2015年，省财政下达我县均衡性转移支付资金48105万元，比上年增加6064万元，增长14.42%。县财政全部安排支出，主要用于保障全县机关事业单位职工工资发放、机构正常运转及保障和改善民生等基本支出。中省均衡性转移支付补助有效提高了我县财力保障水平，为保障全县经济社会事业健康有序发展起到了极大的促进作用。

（四）政府性债务情况

2014年末全县政府性债务余额123573万元，2015年市政府转贷我县新增地方债券7423万元，市政府批准核定我县2015年城市地下管网建设项目后续融资债务限额800万元，当年偿还政府性债务本金6975万元后，2015年末全县政府性债务余额124821万元，其中：一般债务96186万元，专项债务23346万元、或有债务5289万元。全县债务率低于警戒线水平，债务风险总体可控。

二、2015年预算执行成效

（一）培财源保增长，支持经济发展成效显著。坚持把财源建设作为工作的重中之重，抢抓各项政策机遇，深入开展“育财强税”活动。全年投入资金7958万元，支持工业经济发展，全面落实工业保产稳增长十条措施。华茂万吨禽肉熟食品加工、宇康食品2000吨香菇罐头等重点项目建成投产。财政出资1000万元用于中小企业担保和“助保贷”业务开展，撬动银行信贷资金4.54亿元。继续扩大“营改增”范围，积极落实各项结构性减税政策，减免小微企业和涉农企业税款1.3亿元，激发市场活力，为产业结构调整创造了宽松的外部环境。投入资金1.55亿元，支持四大重点区域、商於古道文化景区以及市县重点项目建设，思源学校、丹江一桥、花庙广场等重点项目建成使用，棣花、竹林关、商镇垃圾污水处理项目投入运营，中小企业孵化园、恒大产业园、秦岭飞行小镇机场建设等重大项目进展顺利。

（二）保收入争资金，财政保障能力不断增强。2015年，面对经济持续下行和政策性减收等严峻形势，财税部门围绕既定目标不放松，坚持税收和非税收入“两手抓”，完善收入机制，强化工作措施，千方百计组织收入。财政总收入和地方财政收入分别突破4亿元、3亿元大关。在抓好收入征管的同时，各部门抢抓政策机遇，积极储备策划项目，全力争取上级支持，全年共争取各类资金27.84亿元，较上年增加6.86亿元，为全县经济社会发展提供了财力保障。在上级资金的支持下，机关事业单位人员调资、公车补贴、乡镇工作补贴、乡村教师生活补助等人员支出按时足额兑现，养老保险和职业年金个人部分代扣到位，部门公用经费标准、村干部工资和村级组织运转经费大幅提高，三农、教育、社保、民生等重点支出得到较好保障。

（三）保重点惠民生，人民群众得到更多实惠。2015年民生支出18.28亿元，占财政支出的87.79%，其中新增财力用于民生的比重达到81.4%，市对县考核两个80%指标圆满完成。教育支出占财政支出的比重达到29.93%，高于市考核指标5.93个百分点。民生“扩面提标”工程持续推进，足额落实了城乡低保、五保户补助、高龄补助等各类配套资金8190万元，社会保障体系不断完善，实现了动态管理下的“应保尽保”。公立医院改革持续深化，分级诊疗制度改革启动实施，基本公共卫生服务补助、医疗保险、住房公积金财政补贴比例进一步提高。启动实施了“一元”民生保险、城乡居民医疗大病保险、政策性森林保险和农房保险。拨付资金509万元用于创业促就业小额担保贷款贴息，引导金融机构发放小额贷款6771万元，全力推动大众创新、万众创业。投入资金2.65亿元，支持保障性住房、陕南移民搬迁和棚户区改造项目建设。通过“一折通”兑付退耕还林、农业生产支持等惠农补贴资金7326万元。拨付资金1.05亿元，支持农业特色产业发展、美丽乡村建设等农村基础设施建设，加快脱贫攻坚步伐。完成了庾岭镇塔儿坪农业综合开发项目和89个“一事一议”财政奖补项目，农村基础设施不断改善。

（四）抓改革强管理，依法理财水平持续提升。一是深化预算管理制度改革。严格执行新《预算法》，将政府的收支全部纳入预算，实行全口径政府预算管理。全面推进预决算信息公开，细化预决算公开内容，政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算全部公开到位。二是深化国库管理制度改革。加大国库直接支付力度，扩大镇（办）集中支付覆盖面，加强财政专户管理，积极推进财政专户清理撤并，大力压缩财政专户资金，不断完善内控管理，试编了2014年权责发生制政府综合财务报告。三是加强政府性债务管理。将地方政府存量债务分类纳入预算管理，全面清理甄别地方政府性债务，加大债务置换化解力度，累计置换债务2.5亿元，化解政府性和村级债务2.73亿元。四是积极盘活存量资金。全年累计清理盘活存量资金2.9亿元，化解财政专户借款12873万元，补充预算稳定调节基金360万元，提高了资金使用效率。五是电子化政府采购深入推进，国有资产整合和财政投资评审力度进一步加大。2015年，完成集中采购350余次4458万元，节约资金700万元，节支率达到15.7%。完成投资评审项目197个、送审金额8.22亿元，净审减1.01亿元。六是行政及参公单位公车制度改革基本完成，公车补贴发放到位，公务用车服务平台有序运行。七是积极开展非税收入稽查、会计信息质量检查和涉农资金专项整治，巩固“小金库”专项治理成果，不断提升财政监管能力，各项财政资金安全、高效使用。

（五）转作风树形象，干部作风建设不断改进。围绕“抓班子、带队伍、干事业、创一流”的工作思路，着力打造学习型、落实型、服务型、创新型和廉洁型“五型机关”。一是深入开展“三严三实”专题教育，持之以恒改进作风，以良好党风带动政风民风。二是全面落实党风廉政建设责任制，深入学习贯彻新的《准则》和《条例》，全面贯彻中央八项规定。三是强化服务意识，树立勤政爱民、廉政亲民的服务理念，着力建设“政治坚定、作风过硬、业务精细、廉洁高效、组织放心、群众满意”的财政干部队伍。

2015年，我县财政运行情况总体良好，财政改革有序推进，管理水平逐步提高。但同时，还存在着一些不容忽视的困难和问题，主要是：税源短缺，收入质量不高；公共服务范围不断扩大，财政收支矛盾突出；县财政依然比较困难，财政保障能力脆弱；政府债务规模大，负担沉重；镇级财政管理薄弱，财政就地监管能力亟待加强，资金安全存在隐患。对此，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施，切实加以解决。

主任、各位副主任、各位委员，做好2016年财税工作任务艰巨，责任重大。我们将按照县委、县政府的统一部署，认真执行县人大的各项决议，强化责任担当，积极主动作为，扎实做好财政改革发展各项工作，为实现我县“十三五”时期经济社会发展良好开局作出积极贡献！

2015年财政决算附表